Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Госпошлина за оформления дарения доли в квартире в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Передать в дар недвижимость или ее часть можно в любое время. Но просто передать документы на квартиру нельзя — сделку нужно зарегистрировать в Росреестре. Некоторые пишут дарственную на родственников, но не регистрирует сделку — такой договор считается незаключенным. Если договор не заключен в письменной форме, он считается недействительным.
РАЗМЕР, СРОКИ И ПОРЯДОК ОПЛАТЫ ЮРИДИЧЕСКИХ УСЛУГ
- Стоимость услуг Исполнителя определяется Онлайн-заказе юридических услуг в соответствии с Прайс-листом. Исполнитель вправе самостоятельно вносить изменения в Прайс-лист. Стоимость оплаченных Заказчиком услуг на основании созданного Онлайн-заказа юридических услуг изменению не подлежит. Стоимость услуг Исполнителя не включает НДС в связи с применением Исполнителем упрощенной системы налогообложения.
- Юридическая услуга предоставляется в полном объеме при условии 100% (стопроцентной) предоплаты Заказчиком.
- Оплата юридических услуг производится Заказчиком в российских рублях с использованием банковской карты на веб-сайте Исполнителя после заполнения Онлайн-заказа юридических услуг. Также Заказчик может оплатить услуги Исполнителя с помощью банковской карты в Личном кабинете клиента или иным способом на основании Счета на оплату, размещенного Исполнителем в Личном кабинете клиента.
- Оплата стоимости услуг производится Заказчиком в срок не позднее 3 (трёх) дней с момента создания Заказчиком Онлайн-заказа юридических услуг. По истечении указанного срока Исполнитель вправе внести изменения в стоимость, состав и сроки оказания услуг.
- Услуги считаются оплаченными Заказчиком с момента поступлении всей суммы оплаты на расчетный счет Исполнителя.
- После проведения Заказчиком предоплаты и зачисления денежных средств на расчетный счет Исполнителя настоящий Договор вступает в силу.
- Настоящим Исполнитель и Заказчик (в дальнейшем – Стороны) договорились, что в случае, если на момент прекращения или расторжения Договора стоимость оплаченных услуг превышает стоимость фактически оказанных Исполнителем услуг, то разница между указанными суммами не возвращается, а признается внесенной Заказчиком в счет оплаты (предоплаты) услуг Исполнителя в рамках других (в том числе будущих) договоров. Для возврата указанных денежных средств Заказчик должен направить Исполнителю письменное заявление с указание полных банковских реквизитов расчетного счета.
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
- Стороны несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Договору в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
- Исполнитель ни при каких обстоятельствах не несет никакой ответственности по настоящему Договору за:
- какие-либо действия/бездействие, являющиеся прямым или косвенным результатом действий/бездействия каких-либо третьих сторон;
- какие-либо косвенные убытки и/или упущенную выгоду Заказчика и/или третьих сторон вне зависимости от того, мог Исполнитель предвидеть возможность таких убытков или нет;
- использование (невозможность использования) и какие бы то ни было последствия использования (невозможности использования) Заказчиком заказанных документов или шаблонов документов.
- Совокупная ответственность Исполнителя по настоящему Договору, по любому иску или претензии в отношении настоящего Договора или его исполнения, ограничивается суммой платежа, уплаченного Исполнителю Заказчиком по настоящему Договору.
- Исполнитель, надлежащим образом исполнивший свои обязательства, не несет ответственность за решения, принимаемые судом, иными государственными органами и должностными лицами, и не может нести ответственности за результат.
ГК РФ Статья 572. Договор дарения
Мария Спиридонова, член Ассоциации юристов России:
— Передать в дар недвижимость или ее часть можно в любое время. В отличие от завещания дарение является двусторонним договором, который требует согласия одаряемого.
Здесь следует помнить, что согласно гражданскому законодательству государственной регистрации в Росреестре подлежит переход права собственности на недвижимое имущество, а не сам договор.
Договор нужно заключить при жизни дарителя, так как сделка, предусматривающая передачу дара одаряемому после смерти дарителя, ничтожна.
Согласно ст. 573 ГК РФ одаряемый вправе в любое время до передачи ему дара отказаться от него.
В этом случае договор дарения считается расторгнутым. Если договор дарения заключен в письменной форме, отказ от дара также должен быть совершен в письменной форме.
В случае регистрации договора дарения в порядке п. 3 ст. 574 ГК РФ отказ от принятия дара также подлежит государственной регистрации.
Закон предусматривает возможность включения в договор права дарителя отменить дарение в случае, если он переживет одаряемого (п. 4 ст. 578 Гражданского кодекса России).
В случае отмены дарения одаряемый обязан возвратить подаренную вещь, т.е. и квартиру тоже, если она сохранилась в натуре к моменту отмены дарения (п. 5 ст. 578 Гражданского кодекса России).
Трудно предположить, что квартира могла не сохраниться, но она могла быть существенно переустроена.
Нотариальное оформление договора дарения
В государственном удостоверении нотариусом документ о дарении квартиры не нуждается – договор возможно составить в простой рукописной форме (Гражданский кодекс, гл.32, ст.574), в трех экземплярах и обращаться с ним в Росреестр или в МФЦ (потребуется также уплатить пошлину в несколько тысяч руб.).
Повторимся: даже без нотариального заверения сделка дарения признается полностью законной с марта 2013 года. Обращаться к нотариусу не только незачем, но и невыгодно – нотариат возьмет госпошлину за удостоверение сделки дарения в размере, утвержденном Налоговым кодексом для сделок купли-продажи недвижимости (ст.333.24, п.1, пп.22).
Но без участия нотариуса законны лишь договора дарения на всю квартиру, т.е. принадлежащую одному собственнику. Если же дарением оформляются доли в квартире (даже если дарятся все доли единовременно), то нотариальное заверение такому договору требуется обязательно (закон за №217-ФЗ, ст.42, п.1).
Налог при дарении квартиры
Выплата налогов по сделке дарения для физических лиц не ведется, но лишь при условии близкородственной связи дарителя и одаряемого (Налоговый кодекс, ст.217, п.18.1). Правом совершения необлагаемой налогом сделки дарения недвижимости обладают лица, состоящие в следующих родственных связях:
- муж, жена;
- дети (также усыновленные);
- отец, мать;
- бабушка, дедушка;
- внуки;
- сестры, братья (также сводные – один общий родитель).
По разъяснению Минфина (письмо за №03-04-05/4896 от 29.01.2018 г.) близкое родство дарителя и одаряемого требуется подтвердить документально.
В случае дарения квартиры дальнему родственнику либо постороннему лицу, последний (одаряемый) обязан выплатить 13% НДФЛ. Если же одаряемый не является гражданином Российской Федерации (нерезидент РФ), налоговая ставка для него 30% (Налоговый кодекс, ст.224, п.3).
При отсутствии близкородственной связи между дарителем квартиры и одаряемым ею рациональнее проводить сделку договором купли-продажи. Иначе размер налога будет попросту больше (Налоговый кодекс, ст.217.1, п.5):
- при не указании в договоре дарения стоимости даримой квартиры рыночной стоимостью признается ее кадастровая оценка;
- при указании стоимости даримой квартиры налогообложение сделки дарения происходит путем сравнения договорной цены с оценкой кадастра, помноженной на 0,7 (корректирующих коэффициент).
Госпошлина за договор дарения в 2023 году
Вопросы о размере госпошлины за договор дарения возникают при разных видах дарения имущества. Когда необходимо платить госпошлину и в каком порядке — на эти и другие вопросы дадим ответы.
Перед составлением договора дарения рекомендуется проконсультироваться у юриста или нотариуса, чтобы убедиться в правильности оформления документов и определиться с размером госпошлины.
Изначально, для оформления дарственной, необходимо заполнить заявление, в котором указать все данные о дарителе и получателе дарения, а также описание передаваемого имущества. После этого госпошлину за дарение следует уплатить.
Размер госпошлины зависит от стоимости передаваемого имущества, а также от региона, в котором оформляется договор дарения. В разных регионах размер госпошлины может быть разным.
Оплату госпошлины за договор дарения можно произвести в бюджетную систему РФ, а также через многофункциональные центры госуслуг.
Частые вопросы, связанные с госпошлиной за дарение, могут быть следующими:
- Какой размер госпошлины при дарении?
- Когда нужно платить госпошлину за договор дарения?
- Существуют ли льготы по оплате госпошлины при дарении?
- Какие виды договоров дарения облагаются госпошлиной?
Ответы на эти вопросы могут быть получены у нотариуса или у юриста, который занимается вопросами оформления договоров дарения.
Обратите внимание, что для каждого вида дарения и разных регионов могут существовать отличия в порядке оплаты госпошлины и возможных льготах.
| Вид дарения | Размер госпошлины | Льготы |
|---|---|---|
| Дарение движимого имущества | От 1 000 до 10 000 рублей | Возможны льготы для категорий граждан |
| Дарение недвижимого имущества | От 3 000 до 30 000 рублей | Возможны льготы для категорий граждан |
| Дарение денежных средств | От 1% до 5% суммы дарения | Льгот не предусмотрено |
Размер госпошлины при дарении разных видов имущества
Госпошлина – это плата, которую нужно уплатить при оформлении документов на дарение имущества. Размер госпошлины зависит от разных факторов, включая вид передаваемого имущества. Вот некоторые важные вопросы и ответы о госпошлине при дарении:
Когда и кому нужно платить госпошлину при дарении?
Госпошлину необходимо заплатить при оформлении дарственной договора в нотариуса. Эта плата направлена на оплату государственных услуг, связанных с регистрацией договора.
Какой размер госпошлины при дарении имущества?
Размер госпошлины зависит от стоимости передаваемого имущества. Стоимость определяется исходя из оценки независимым оценщиком или на основе имущественного налога, если он уплачивается.
Есть ли льготы при оплате госпошлины при дарении?
Да, существуют некоторые льготы при оплате госпошлины при дарении. Например, если имущество передается безвозмездно близким родственникам, то госпошлина может быть уменьшена или освобождена полностью.
Частые вопросы и ответы о госпошлине при дарении разных видов имущества
| Вопросы | Ответы |
|---|---|
| Какой размер госпошлины при дарении недвижимости? | Размер госпошлины при дарении недвижимости зависит от ее стоимости и устанавливается согласно действующему законодательству. |
| Сколько нужно заплатить за госпошлину при дарении автомобиля? | Размер госпошлины при дарении автомобиля также зависит от его стоимости и устанавливается в соответствии с законодательством. |
| Есть ли льготы при оплате госпошлины для граждан пенсионного возраста? | Да, гражданам пенсионного возраста могут предоставляться определенные льготы при оплате госпошлины при дарении имущества. |
| Как определить размер госпошлины при дарении ценных бумаг? | Размер госпошлины при дарении ценных бумаг определяется в соответствии со стоимостью передаваемых ценных бумаг. |
Можно ли забрать подаренную квартиру?
В законе предусмотрены ситуации, которые позволяют расторгнуть договор дарения через суд, даже если сделка будет максимально надёжной. Однако их не очень много. Сюда входят:
- Изменение жизненных обстоятельств, вынуждающих дарителя вернуть квартиру. Например, если бабушка подарила квартиру внуку, затем серьёзно заболела и ей потребовались деньги на лечение
- Покушение на жизнь или умышленное нанесение телесных повреждений дарителю или его близким родственникам. Тут, я думаю, примеров приводить не надо. Если одаряемый попытается убить/изобьёт дарителя или его родственников, подаренную квартиру у него можно забрать через суд
- Плохое отношение к объекту недвижимости. Если одариваемый человек небрежно относится к полученной квартире, и довёл её до критического состояния
Договор дарения также можно расторгнуть по обоюдному согласию сторон.
Все бланки договоров и заявлений можно найти в Интернете. Вопросов по заполнению, как правило, не возникает. Главное учесть все нюансы (количество собственников и пр.), собрать полный пакет документов и зарегистрировать сделку в Росреестре. Если у вас есть какие-то сомнения, лучше пообщаться с юристом.
Иные права на недвижимое имущество
Под недвижимостью подразумевается: частный дом, квартира, участок земли, гараж, доля в квартире. Также не возникает вопросов с их распоряжением владельцем: дарят, продают, обменивают, сдают и совершают иные манипуляции с ними, что не противоречит законодательству. Если даже в квартире прописано несколько членов семьи, но не приходятся сособственниками, у них не нужно спрашивать разрешение на подобные действия. Еще один немаловажный нюанс, который интересует многих, как быть в ситуации, если в дар переходит не право распоряжением имуществом, а другие права. Предположим, дом и аренда участка земли, на котором он построен. Либо в дар переходит статус долевого участника многоэтажного домостроения. Не подлежат налогообложению. Рассмотрим наглядный пример: субъект подарил (уступил совершенно бесплатно) иному гражданину права дольщика в строящемся многоквартирном доме — налогообложения нет. Что же непосредственно касается дома с землей, которая на данный период времени находится в аренде, налог заплатить исключительно за безвозмездную передачу дома. За арендованный земельный участок выплачивать не придётся.
Необходимые документы
Список документов индивидуален для каждого частного случая, базовый перечень включает такие бумаги:
- паспорта обоих представителей сторон;
- правоустанавливающие документы на долю квартиры;
- справка об оценке дара;
- справка из ЕГРП на долю жилища;
- справка о числе зарегистрированных лиц по адресу квартиры, а также об том, что долгов не имеется за оплату коммунальный услуг;
- согласие на сделку от супруга дарителя (при наличии брака);
- свидетельство о браке дарителя;
- брачный договор между дарителем и его супругом (при наличии такового);
- заявление дарителя о том, что он брачными узами не связан (удостоверенное нотариусом);
- бумагу из налоговой инспекции об отсутствии долгов по налогам (если доля в квартире досталась дарителю в наследство или как презент);
- согласие на сделку от ООП (при наличии малолетних детей).
В зависимости от семейного статуса дарителя и наличия несовершеннолетних детей, бумаг может быть меньше.
Сколько стоит оформить договор дарения квартиры
Для оформления дарственной на квартиру точно придется заплатить 2 000 рублей госпошлины за государственную регистрацию права собственности одаряемого. Если договор дарения не требует нотариального удостоверения, это будут все расходы.
Если даритель состоит в браке, перед сделкой нужно оформить нотариальное согласие супруга. Размер госпошлины ― 500 рублей, но нотариус сверх этого еще возьмет плату за «услуги правового и технического характера». В каждом регионе нотариальная палата устанавливает за них свои тарифы; например, в Татарстане это 1625 рублей.
Если одаряемый не является близким родственником дарителя, ему придется заплатить НДФЛ 13% от кадастровой стоимости полученной в дар квартиры.
Если договор нужно удостоверять у нотариуса, это будет стоить гораздо дороже. Сумма нотариального тарифа зависит от рыночной стоимости квартиры и того, кому даритель дарит недвижимость:
- родственнику (супруг, родители, дети, внуки, братья и сестры, бабушки и дедушки):
- если квартира или доля дешевле 10 миллионов рублей, сумма тарифа — 3000 рублей плюс 0,2% от стоимости этой квартиры или доли;
- если квартира или доля дороже 10 миллионов, надо будет заплатить 3 000 рублей плюс 0,1% от цены этой квартиры или доли, но не более 50 000 рублей;
- другим лицам:
- если стоимость квартиры или доли меньше 1 миллиона рублей, нотариус потребует 3 000 рублей плюс 0,4% от стоимости этой квартиры или доли;
- если квартира или доля стоит от 1 до 10 миллионов рублей, тогда тариф нотариуса поднимется до 7 000 рублей плюс 0,2% от стоимости этой квартиры или доли;
- если квартира или доля дороже 10 миллионов, надо будет заплатить 25 000 рублей плюс 0,1% от цены этой квартиры или доли, но не больше 100 000 рублей.
Лица, освобожденные от уплаты налогов.
При оформлении договора дарения некоторые лица могут быть освобождены от уплаты налога на дарение. Это связано с определенными особенностями налогообложения и возможными освобождениями.
Одной из основных категорий лиц, освобожденных от уплаты налога на дарение, являются родственники-родители дарителя. Например, родители, супруги, дети, братья и сестры. В этих случаях документы, связанные с регистрацией подаренных акций, могут быть поданы без уплаты государственной пошлины.
Однако при оформлении договора дарения от имени другого лица или сделки возможны иные способы уплаты государственной пошлины. Например, если вы приобретаете имущество у лица, не состоящего с вами в браке или свободных правоотношениях, или у лиц, не проживающих с вами в браке или свободных правоотношениях, то при регистрации договора дарения вам необходимо будет уплатить государственную пошлину.
За конкретными примерами и ответами на вопросы о порядке исчисления и уплаты государственной пошлины следует обратиться к юристу или налоговому инспектору. Они смогут дать дополнительные советы и разъяснения по данному вопросу.
Иные имущественные права
Часто возникают вопросы, связанные с договорами дарения имущества. Как составить заявление о дарении, как оплатить государственные налоги, когда возникают особенности налогообложения, как снять оплату государственной пошлины? Для получения ответов на эти и другие вопросы целесообразно обратиться к юристу и ознакомиться с соответствующими документами и налоговым законодательством.
При дарении доли в имуществе уплачивается государственная пошлина за регистрацию договора дарения и подачу налоговых деклараций для проведения налоговых проверок. Государственная пошлина может быть уплачена различными способами, в том числе банковским переводом или наличными.
Кто уплачивает государственную пошлину по договорам дарения? В случае дарения имущества государственные ставки обычно оплачивает даритель, хотя возможны и другие варианты, но они должны быть согласованы между сторонами.
Составление договора дарения и подача налоговой декларации на имущество являются обязательными для правильной регистрации прав собственности. Несвоевременная или неправильная подача документов может привести к штрафам со стороны налоговых инспекторов.
Особенности для родственников
Оформление дарственной на квартиру между родственниками имеет свои особенности:
- Безвозмездная передача имущества: Дарственная на квартиру между родственниками может быть оформлена безвозмездно, то есть без требования оплаты какой-либо суммы денег. Это означает, что нет необходимости уплачивать госпошлину за оформление документа.
- Ближайшие родственники: Согласно законодательству Российской Федерации, дарственная на квартиру между родственниками может быть оформлена только в ближайшей степени родства – между супругами, родителями и детьми, братьями и сестрами.
При оформлении дарственной на квартиру между родственниками необходимо также учесть следующие моменты:
- Согласие всех собственников: Если квартира на момент оформления дарственной является совместной собственностью нескольких родственников, необходимо получить согласие всех собственников на передачу имущества.
- Кадастровая стоимость: В случае оформления дарственной на квартиру родственниками, стоимость имущества может быть установлена на основе кадастровой оценки. Кадастровая стоимость – это официальная оценка стоимости недвижимости, проводимая органами Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии (Росреестра).
- Подарочный налог: При совершении сделки дарения на сумму, превышающую 4 000 000 рублей, даритель или лицо, получившее дарственную, обязаны заплатить налог на доходы физических лиц (подарочный налог). Однако, среди родственников дарственная на квартиру не облагается налогом.