Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц алгоритм». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Дебиторская задолженность — это сумма денежных средств, не оплаченная кредитору за предоставленные услуги или поставленные товары. Должник, который принял товар, услуги или работы по сделке, признал требование кредитора, но не исполнил его по факту, называется дебитором.
Если внесудебный или досудебный способы возврата не привел к погашению задолженности, или очевидно, что в их применении нет смысла (должник уклоняется от переговоров), придётся обращаться в суд.
Судебный порядок предусматривает обращение компании в арбитражный суд, рассмотрение дела судьёй, принятие решения и его последующее принудительное исполнение.
Предполагаемому истцу рекомендуется ознакомиться с выпиской из ЕГРЮЛ на компанию-должника. Если общество ликвидировано, предъявить к нему претензий невозможно.
Взыскание по договору — экономический спор, который возник в процессе хозяйственной деятельности предприятий. Поэтому иск необходимо подавать в арбитражный суд того субъекта РФ, где зарегистрировано место нахождения ответчика. Если ответчиков несколько и находятся они в разных регионах, выбор арбитражного суда принадлежит истцу.
Как погасить дебиторскую задолженность через диалог с должником
Кредитору необходимо всегда поддерживать контакт с должником: напоминать по почте (в том числе, электронной) о сроках погашения долга, вести телефонные переговоры или лично встречаться с руководством должника. При этом требуется предусмотреть несколько сценариев переговоров.
Так, некоторым должникам необходимо систематически напоминать об оплате и вести должника до тех пор, пока задолженность не будет погашена в полном объеме. Для этого обратите внимание контрагента, что наличие долга создаст для него дополнительные проблемы:
- Угрозу репутации из-за распространения информации о несвоевременном внесении платежей в СМИ, конкурентам, поставщикам, потенциальным покупателям организации и её имущества.
- Продажу долга сторонней компании, которая не будет так дружественно настроена.
- Испорченную кредитную историю, попадание в “черный список” и отказ в выдаче кредитов.
Некоторым лучше предложить компромиссное решение. Тогда в переговорах кредитор относится к задолженности как к случайности, которую легко исправить. При этом не забывает оказывать давление на контрагента, предлагая, например, обмен долга на долю в уставном капитале компании-покупателя и др.
ПОРЯДОК ОКАЗАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ УСЛУГ
- Заказчик после выбора необходимой ему юридической услуги заполняет Онлайн-заказ юридических услуг на веб-сайте Исполнителя.
- Для оказания юридических услуг Исполнителем Заказчик обязуется указать в Онлайн-заказе юридических услуг полную и достоверную информацию для оказания услуг, а также приложить скан-копии документов в хорошем качестве в формате pdf, jpg, doс, rtf в соответствии со списком необходимых документов, указанных в Онлайн-заказе юридических услуг.
- После заполнения Онлайн-заказа юридических услуг на веб-сайте Исполнителя Заказчик производит акцепт настоящей оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг.
- В соответствии с настоящей Офертой Исполнитель приступает к оказанию юридических услуг при одновременном соблюдении следующих условий:
- Заказчик заполнил Онлайн-заказ юридических услуг и произвел акцепт Оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг;
- Указанных в Онлайн-заказе сведений и приложенных документов достаточно для оказания услуг (при недостаточности сведений и/или документов Исполнитель запрашивает у Заказчика дополнительную информацию, на время предоставления дополнительной информации приостанавливается оказание юридических услуг по Онлайн-заказу).
- При наступлении обстоятельств непреодолимой силы, которые сторона по настоящему Договору оферты не могла ни предвидеть, ни предотвратить разумными мерами, срок исполнения обязательств в соответствии с настоящим Договором отодвигается соразмерно времени, в течение которого продолжают действовать такие обстоятельства, без возмещения каких-либо убытков. К таким событиям чрезвычайного характера, в частности, относятся: наводнения, пожар, землетрясение, взрыв, шторм, оседание почвы, иные явления природы, эпидемия, пандемия, а также война или военные действия, террористические акты; перепады напряжения в электросети и иные обстоятельства, приведшие к выходу из строя технических средств какой-либо из сторон.
- Сторона, для которой создалась ситуация, при которой стало невозможно исполнять свои обязательства из-за наступления обстоятельств непреодолимой силы, обязана о наступлении, предположительном сроке действия и прекращения этих обстоятельств незамедлительно (но не позднее 5 (пяти) рабочих дней) уведомить в письменной форме другую сторону.
- В случае спора о времени наступления, сроках действия и окончания обстоятельств непреодолимой силы заключение компетентного органа в месте нахождения соответствующей Стороны будет являться надлежащим и достаточным подтверждением начала, срока действия и окончания указанных обстоятельств.
- Неуведомление или несвоевременное уведомление стороны о начале действия обстоятельств непреодолимой силы лишает ее в дальнейшем права ссылаться на них как на основание, освобождающее от ответственности за неисполнение обязательств по настоящему Договору.
- Если обстоятельства непреодолимой силы и/или их последствия продолжают действовать более 30 (тридцати) календарных дней подряд, то Договор, заключенный на условиях настоящей Оферты, может быть расторгнут по инициативе любой из сторон путем направления в адрес другой стороны письменного уведомления.
Способы сведения рисков возникновения проблемной дебиторской задолженности к минимуму
Финансовыми директорами компаний применяются весьма действенные методы, защищающие от возможности возникновения просроченных долгов по крупным сделкам. К ним относятся:
- требование поручительства третьих лиц;
- получение залога – фирма-кредитор сможет удовлетвориться стоимостью залогового имущества, если обязательства не будут выполнены. Придется лишь убедиться в праве владения залогодателя на эти активы;
- использование прогрессивной неустойки в соглашениях. К примеру, практикуют постепенное увеличение штрафной ставки в зависимости от длительности просрочки:
- 0,5% при неуплате долга в срок не более чем в 10 дней;
- 1% — за просрочку от 10 до 20 дней;
- 2% — на период от 20 дней и т.д. Применение прогрессивной шкалы одновременно компенсирует понесенные убытки и станет мерой ответственности по обязательствам;
- страхование рисков неуплаты по сделкам, т. е. кредитор может заключить договор страхования предпринимательского риска.
Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц: этапы
Если все же подобный долг образовался в фирме, то следует предпринять необходимые меры. Порядок взыскания дебиторской задолженности включает такие этапы:
- Досудебный (допретензионный) возврат. Сразу же, в первые дни возникновения просрочки кредитор должен напомнить контрагенту о задолженности: провести переговоры, оказывающие убеждающее воздействие. При невозможности личной встречи необходимо отправить письмо, связавшись по электронной почте или факсу. Если допретензионные переговоры не дали нужного результата, то разрешение вопроса переходит в стадию подачи досудебной претензии;
- Досудебное урегулирование (претензионный метод). Направление претензии в адрес контрагента – это последний шаг при добровольном разрешении сложившейся негативной ситуации. Он обязателен для дальнейшего права обращения в суд. Претензия – это профессионально составленное письмо кредитору с предъявлением требования о производстве платежа или возврате средств.
- Разбирательство в арбитражном суде. Если на выдвинутые требования, указанные в претензии, ответ от дебитора не получен, либо получен, но не устраивает кредитора, то он подает исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности. Взыскание дебиторской задолженности через суд – сложный затратный по времени, кропотливый процесс с множеством различных нюансов.
КАКОВЫ ВИДЫ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
- По продолжительности:
- краткосрочная – оплата долга в течение 12 месяцев с возникновения обязанности оплатить;
- долгосрочная –оплаты долга в течение более 1 года.
- По моменту возникновения:
- нормальная – должник принял товары, работы, услуги, а срок их оплаты еще не наступил;
- просроченная – должник принял товары, работы, услуги, но не оплатил их в срок.
- По возможности получения с должника:
- надежная – должник платежеспособен, ожидается оплата товара, работ, услуг;
- сомнительная – должник не произвел оплату и не обеспечил обязательство залогом, поручительством, независимой гарантией;
- безнадежная (нереальная к взысканию) – должник не оплатил товары, работы, услуги, а теперь
- срок исковой давности взыскания долга истек;
- должник ликвидирован;
- обязательство прекращено вследствие невозможности его исполнения или на основании акта государственного органа;
- судебные приставы не смогли взыскать долг, т.к. не нашли место нахождения или имущество должника, и др.
Итак, трудности получения денежных средств возникают с такими видами дебиторской задолженности, как долгосрочная, просроченная, сомнительная и безнадежная.
Взыскание дебиторской задолженности в суде
Взыскание дебиторской задолженности можно условно поделить на несколько этапов:
- Сбор документации
- Отправка заявления в суд и ответчику
- Назначение даты суда
- Участие в суде
- Вынесение решения
- Выдача исполнительного листа
Для суда необходимо собрать те же самые документы, которые вы готовили перед направлением претензии. К ним также нужно приложить копию претензии и документы, которые подтверждают ее получение должником. Стоит заручиться показаниями свидетелей в вашу пользу.
Что нужно указать в иске:
- Наименование суда
- Сведения об истце и ответчике
- Перечень требований со ссылками на договор и законодательство
- Стоимость иска и расчёты сумм долга
- Сведения о направлении претензии
- Необходимость обеспечительных мер (например, ареста денег на счетах)
- Список прикладываемых документов
Рассчитывая цену иска, можно учесть недополученную прибыль, расходы на услуги юриста по взысканию дебиторской задолженности, судебные издержки.
Исковое заявление можно подать лично или через представителя, почтой России или с курьером, а также через сайт арбитражного суда. Заявление нужно подать по месту регистрации ответчика, если договор не предусматривает иное.
Однако решением суда процесс взыскания дебиторской задолженности не заканчивается. Само по себе наличие решения и исполнительного листа еще ничего не значит. Есть несколько способов получить положенные вам деньги:
- Обратиться в банк, где обслуживается должник
- Обратиться в ФССП
Взыскание дебиторской задолженности с юрлица в рамках приказного производства
Приказное производство представляет собой порядок рассмотрения заявления касательно выдачи судебного приказа, который является вынесенным единолично судьей судебным актом, выступающим в качестве исполнительного документа. В приказном производстве исследованию подвергается только документация, которая была представлена взыскателем. После изучения этих документов принимается решение касательно выдачи судебного приказа, с которым можно осуществить обращение в следующих случаях:
- Основанием для требований о взыскании дебиторской задолженности с юрлица является неисполнение либо неподобающее выполнение условий договора. Данные требования должны подтверждаться документацией, которая устанавливает денежные обязательства, признаваемые должником. Размер этих обязательств не должен составлять более 400 тыс..
- Требования базируются на совершённом нотариусом недатировании акцепта, неакцепте и протесте векселя в платеже. В этом случае их размер не может быть более 400 тыс..
- Заявлены требования касательно взыскания санкций и обязательных платежей. Их размер не может составлять более 100 тыс..
Виды дебиторских задолженностей
- Краткосрочная. Вернуть долг необходимо не позже 12 месяцев
- Долгосрочная. Вернуть долг можно позже, чем через 12 месяцев
Выделяют нормальную и просроченную задолженности.
В нормальную входят:
- Отгруженные товары или услуги, которые еще не оплатили;
- Средства, которые выданы сотрудникам под отчет;
- Аванс, который выплачен поставщиками.
Просроченная может возникнуть, если контрагент не выплатит долг в указанный срок, тем самым нарушив договор. Просроченную задолженность делят на:
- Сомнительную. Просроченные обязательства, не обеспеченные банковской гарантией, поручительством или залогом.
- Безнадежную. Взыскать долг невозможно.
Способы взыскания дебиторской задолженности с юридического лица:
- Внесудебный. Переговоры могут осуществляться лично, по телефону и т.д., чтобы прийти к соглашению и добровольному погашению неустойки. Кредитор в свою очередь может предложить несколько вариантов, чтобы решить вопрос:
- перенести срок оплаты
- взаимозачет встречных требований
- оказать услуги взамен возврата денежных средств
Если стороны согласятся на один из вариантов, то это необходимо закрепить письменно.
- Досудебный. Если к соглашению не пришли, кредитор направляет претензию, в которой требует возврата долга. Документ содержит:
- информация о сторонах (от кого и кому направляется)
- основания (каким договором связаны стороны и какой его предмет)
- расчет долга и срок его уплаты
- подпись и печать
В договоре может быть указано, каким способом отправить претензию. Если такого условия нет, то отправляется ценным письмом.
Должник может добровольно вернуть денежные средства или отказать вам.
После того как прошло 30 дней со дня отправления претензии должнику, можно оправлять обращение о взыскание дебиторского долга в суд.
Взыскать дебиторскую задолженность могут:
- Руководитель компании
- Сотрудники (юрист, бухгалтер, менеджеры по продажам и т.д.)
- Нанятые специалисты
- Судебный. Принудительно вернуть долг, если должник не возвращает его в добровольном порядке. Если обе стороны являются юрлицами или ИП, кредитор подаст заявление в арбитражный суд. В суд можно подать:
- исковое заявление
- заявление о выдаче судебного приказа. Сумма должна быть твердой (пени или проценты не начисляются на момент подачи заявления в суд) и не больше 500 тыс. рублей.
Судебный приказ обладает рядом преимуществ:
- Принимается быстро и без проведения судебных заседаний
- Не нужно предварительно направленной претензии
- Также является исполнительным листом
Суд может взыскать в пользу кредитора:
- Основную сумму долга
- Пени или штрафы, если те предусмотрены договором, проценты на долг
- Компенсацию на услуги юриста
- Компенсацию на уплату госпошлины
Дебиторская задолженность – норма или экономическая проблема
Сегодня практически не существует компаний, у которых нет дебиторской задолженности. Субъекты хозяйственной деятельности регулярно вступают в экономические отношения – поставляют товары, выполняют услуги, иногда в счет будущей оплаты, и это нормально.
Плохо, если контрагенты забывают о платежной дисциплине и вовремя не платят по своим долгам. Именно тут и начинаются конфликты межу компаниями – споры, судебные разбирательства, угрозы коллекторами.
Чаще всего арбитражные споры возникают по задолженностям двух типов:
- краткосрочным (компания не платит по договору в течение от 1 месяца до 1 года);
- долгосрочным (продавец не получает оплату по контракту более 12 месяцев).
Документы, подтверждающие наличие «дебиторки»
Документами, подтверждающими наличие претензий на момент ареста, могут быть
Акт выполненной работы или оказанных услуг; или
платежное поручение, подтверждающее платеж должника в пользу должника; или
накладные, подтверждающие передачу товаров должником должнику.
счет для оплаты; и
Акты взаиморасчетов.
Другими словами, все, что подтверждает надлежащее исполнение со стороны должника и неисполнение финансового обязательства должником.
Иными словами, из этих документов должно быть ясно, что у должника есть право требования к должнику (Постановление № А26-6055/2015 АС Северо-Западного округа от 24 марта 2016 года).
Если иск не был создан в течение более трех лет, на него может быть наложен арест.
КАК ОЦЕНИТЬ ПЕРСПЕКТИВЫ ВЗЫСКАНИЯ ДОЛГА
Прежде чем обращаться к должнику или в суд, кредитору необходимо понять, нарушил ли должник срок выплаты, и если да, то насколько он опоздал и реально ли рассчитывать на получение денег.
Для этого компании управляют претензиями.
Как управлять «претензией»:.
Если становится ясно, что должник не заплатит немедленно, кредитор оценивает, что он может сделать и сколько времени и денег он на это потратит. Другими словами, он должен решить, «стоит ли игра того».
Сумма, подлежащая уплате покупателем по договору поставки, составила 20 000 рублей плюс проценты, начисленные поставщиком в соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса.
Поставщик направил требование об оплате, но покупатель не ответил.
Поставщик решил обратиться в суд и в настоящее время подсчитывает предполагаемые расходы:
- Подготовка претензии (необходимое и уже выполненное условие для подачи претензии); и
- составление иска (или полного иска юристом); и
- сумма государственной пошлины (которая будет возвращена на счет кредитора-истца в случае положительного решения суда и его правильного исполнения); и
- исполнительное производство (подача необходимых заявлений и других документов).
В таких случаях поставщик обнаружит, что судебные издержки превышают сумму взысканного долга. Деньги и время теряются, если другая сторона становится неплатежеспособной.
Затем он может выбрать одну из следующих стратегий
- Он может потратить время и деньги на адвоката, чтобы взыскать долг самостоятельно, или
- Подождите, пока сумма долга не увеличится и не превысит затраты на его взыскание.
Исполнение решения суда
Судебные решения имеют силу документа, вступившего в законную силу. Решения, вынесенные в результате судебного разбирательства, не имеют такого статуса. Поэтому после рассмотрения дела вы должны получить от суда право на принудительное исполнение судебного решения.
Что вы должны делать дальше? Подайте судебный приказ или исполнительный лист по своему выбору.
- В магистратскую службу по адресу должника.
- В банк, которому известно о банковском счете должника.
Если платежеспособность должника определена, второй метод является более быстрым и эффективным. Банк определяет, что нужная сумма находится на расчетном счете ответчика, и переводит деньги вам.
Если вы не знаете реквизиты расчетного счета или если на счету нет денег, вам следует обратиться к судебному приставу-исполнителю.
В большинстве случаев простой подачи документов в магистрат недостаточно. Контроль за исполнением решения суда:
- предоставление известной вам информации о должнике (например, фактический адрес, контактные данные управляющего); и
- спросить, какие шаги предпринял судебный исполнитель; и
- при необходимости обжаловать действия (бездействие) судебного пристава-исполнителя.
Ваши действия ускоряют процесс выполнения.
Факторинг (финансирование под уступку денежного требования, глава 43 ГК РФ) – это комплекс услуг, где главным становится уступка (продажа) дебиторской задолженности компании исключительно в денежном выражении. Целью факторинга является краткосрочное кредитование.
Финансовый агент (банк или специализированная факторинговая компания) за определенный процент выкупает право на взыскание долга, например, предоставляя продавцу наличные деньги сразу после продажи товара в размере от 70% до 90% до наступления срока оплаты дебитором. Остальная часть долга (за вычетом процентов) возвращается клиенту после погашения должником всего долга.
В обеспечение финансирования по договору факторинга клиент может предоставить как существующие требования, срок платежа по которым уже наступил, так и будущие требования.
Согласия должника по первоначальному договору на заключение договора факторинга не требуется.
В соответствии со ст. 831 ГК РФ возможен различный объем прав финансового агента на денежные суммы, полученные в результате уступки требования:
- на все суммы, которые агент получит от дебитора во исполнение требования. При этом клиент не несет никакой ответственности перед финансовым агентом за то, что полученные суммы оказались меньше цены, за которую финансовый агент приобрел требование у клиента;
- только на сумму, равную цене приобретения требования. При этом агент обязан представить клиенту отчет о полученной сумме. По результатам отчета агент либо возвращает излишне полученную сумму клиенту, либо требует возврата остатка долга с клиента (второй вариант обычно применяется в случаях, когда уступка денежного требования произведена клиентом для обеспечения обязательства перед самим финансовым агентом).
Возможна дальнейшая переуступка прав требования, если это предусмотрено непосредственно в договоре факторинга.
В принципе, данный метод управления дебиторской задолженностью можно применять в экстренных случаях. Он позволяет обеспечить бесперебойность бизнеса. Но необходимо учитывать, что факторинг – довольно затратное мероприятие.
Обращение в суд и исполнительное производство
Подготовка к суду и сам процесс требуют существенных временных и финансовых ресурсов. В особо сложных случаях разбирательство может длиться несколько лет и пройти не один круг инстанций. Поэтому с обращением в суд не стоит торопиться до тех пор, пока не станет ясно, что с должником невозможно договориться и он не хочет воспользоваться перечисленными выше способами.
В договоре обычно указывается срок рассмотрения претензий (одна-две недели). Если к моменту истечения этого срока от должника не поступил ответ либо он не удовлетворил кредитора, можно начинать подготовку искового заявления.
В заявлении должны быть указаны:
- конкретные обстоятельства заключения, исполнения и расторжения договора (если он расторгнут);
- факты нарушения должником своих обязанностей со ссылкой на пункты договора и правовые нормы;
- требования (иначе кредитор может так ничего и не получить);
- расчет госпошлины (иначе суд оставит заявление без движения) и т.д.
Кроме того, стоит озаботиться подборкой доказательств, подтверждающих исполнение обязательств кредитором и свидетельствующих об уклонении должника от встречного исполнения. Такими доказательствами могут быть накладные, счета-фактуры, передаточные акты, выписка из расчетного счета, акты сверки и т.д.
Возможно, у кредитора возникнут опасения, что должник избавится от своих активов. Тогда можно заявить ходатайство об обеспечении иска и наложении ареста на имущество или деньги недобросовестного контрагента.
Если суд вынесет положительное решение, за работу возьмутся судебные приставы. Но это не значит, что теперь можно ожидать поступления денег сложа руки. Чтобы вернуть долг, работу приставов нужно контролировать, предоставлять всю имеющуюся информацию о наличии у ответчика денег и имущества, на которое можно обратить взыскание, или даже вести работу за них (подготавливать запросы, требования, постановления, обеспечивать доставку документов и т.д.).
Похожие записи: