Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Единовременная выплата пенсионерам в 2024 году из накопительной части». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если пенсионные накопления есть на лицевом счёте, получить их можно, когда установлена бессрочная или срочная накопительная пенсия — продолжительность второй определяет сам гражданин, но она не может быть менее 10 лет. Выплату можно получать двумя способами: ежемесячно или разово, единым платежом.
Пример расчета срочной пенсионной выплаты
На момент обращения за страховой пенсией по старости на индивидуальном лицевом счете гражданина в ПФР числится 140 000 руб. пенсионных накоплений. Они поступили за счет добровольных взносов самого гражданина и суммы софинансирования от государства.
Гражданин решил получать эти средства в виде срочной пенсионной выплаты в течение 10 лет. В этом случае ежемесячно ему будет выплачиваться 1166,67 руб. дополнительно к страховой пенсии по старости (140 000 руб. / 120 мес. = 1166,67 руб.).
Чтобы получить срочную пенсионную выплату, обратитесь в ТО ПФР или в НПФ, в который вы передали пенсионные накопления, и представьте заявление и необходимые документы.
В настоящий момент утверждена только форма заявления в НПФ. В заявлении (в п. 3) укажите количество месяцев периода получения выплаты срочной пенсионной выплаты (не менее 120 месяцев — 10 лет) со дня назначения.
Заявление застрахованного лица о назначении срочной пенсионной выплаты — форма
Заявление в ТО ПФР можно составить на основе указанной формы или обратиться за образцом в ТО ПФР (НПФ). В фонде можно уточнить и список необходимых документов.
Заявление можно представить в ТО ПФР (НПФ) непосредственно, по почте, через МФЦ (при наличии соответствующего соглашения между ТО ПФР и МФЦ) или в электронной форме, в том числе через Портал госуслуг или личный кабинет на сайте ПФР.
После получения заявления ТО ПФР (НПФ) должен выдать вам уведомление о приеме заявления. В течение 10 дней после получения заявления и документов ПФР (НПФ) примет соответствующее решение.
При положительном решении срочная выплата назначается со дня подачи заявления и необходимых документов или с даты отправки письма, указанной на почтовом штемпеле по месту отправления, если вы отправили заявление и документы по почте, но не ранее чем со дня возникновения права на накопительную пенсию.
Средства будут выплачиваться в течение указанного в заявлении периода.
Если при выходе на пенсию вы не подадите заявление о назначении срочной пенсионной выплаты, то средства в этой части будут выплачиваться вам в составе накопительной пенсии.
Получение средств пенсионных накоплений правопреемниками
Если гражданин, у которого были пенсионные накопления, умер до назначения ему накопительной пенсии либо срочной пенсионной выплаты, средства пенсионных накоплений, за исключением средств материнского капитала, выплачиваются его правопреемникам.
В случае смерти пенсионера после назначения ему срочной пенсионной выплаты его правопреемники могут получить остаток средств пенсионных накоплений, не выплаченный умершему в виде срочной пенсионной выплаты.
Остаток средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и дохода от их инвестирования, не выплаченный умершему в виде срочной пенсионной выплаты, подлежит выплате правопреемникам, имеющим право на получение дополнительных мер государственной поддержки.
Начисленные суммы срочной пенсионной выплаты или накопительной пенсии, причитавшиеся гражданину в текущем месяце и оставшиеся не полученными в связи с его смертью в указанном месяце, могут быть выплачены проживавшим совместно с ним нетрудоспособным членам семьи или при отсутствии этих лиц наследоваться на общих основаниях.
При этом гражданин при жизни вправе в любое время подать заявление в ПФР (НПФ), в том числе в форме электронного документа, и определить конкретных лиц и доли средств, которые должны быть выплачены этим лицам в случае его смерти.
Если заявления не будет, средства гражданина будут распределены между родственниками одной очереди в равных долях.
Обратите внимание! С пенсионных накоплений уплачивать НДФЛ не нужно.
Как оформить заявление на выплату
Для получения единовременной выплаты, пенсионерам необходимо оформить заявление в соответствующем органе управления пенсионным фондом. Заявление можно подать лично, через электронную систему или по почте. В заявлении нужно указать следующую информацию:
- ФИО и паспортные данные – необходимы для идентификации пенсионера и подтверждения его статуса;
- Адрес проживания – для оформления адресной части выплаты;
- Номер и серия пенсионного удостоверения – для связи с документами, подтверждающими статус пенсионера;
- Размер пенсии – для расчета суммы единовременной выплаты;
- Реквизиты банковского счета – для перечисления денежных средств.
Помимо основной информации, в заявлении нужно указать причину запроса выплаты и срок, в течение которого выплата должна быть произведена.
При подаче заявления лично, необходимо предоставить оригиналы документов и их копии. Заявление может быть оформлено родственником пенсионера или доверенным лицом при наличии доверенности.
Возможность повлиять на размер будущих пенсионных платежей является обычной практикой для большинства стран мира. В РФ механизм пенсионных накоплений связан с введением индивидуального переучета, в рамках которого на каждого гражданина открывается личный счет. Формирование средств на указанном счету происходит по следующим направлениям:
- обязательные отчисления работодателя – в 2024 году каждое предприятие обязано дополнительно перечислять в бюджет ПФР 22% от суммы заработка сотрудника;
- личные взносы граждан – их максимальный и минимальный размер не ограничен законом;
- средства федерального бюджета, выделенные по программам софинансирования накоплений (в настоящее время действие указанных программ приостановлено, однако ранее перечисленные средства доступны для формирования пенсий);
- перечисление средств МСК – данный вариант использования маткапитала доступен только для мамы несовершеннолетних детей;
- доходы от инвестирования накоплений – это происходит в системе ПФР или путем перевода средств в частные фонды.
У кого есть накопительная часть пенсии
За последние 17 лет россияне стали свидетелями нескольких пенсионных реформ. С 2015 года пенсионная выплата поделилась на три составляющие части: базовую (устанавливается государством), страховую и накопительную пенсии. Страховая формируется за счет отчислений работодателей и начисляется ПФР. Размер накопительной зависит от суммы накопленных средств, которыми пенсионер вправе распоряжаться самостоятельно.
Регулирует порядок выплаты и категории граждан, кому полагается выплата накопительной части пенсии, ФЗ-360 о выплате накопительной части пенсии.
Если гражданин зарегистрирован и находится в базе обязательного пенсионного страхования (ОПС), а на личном лицевом счете имеет накопления, которые перечислял работодатель, он вправе обратиться за оформлением накопительной пенсии. Таким же правом наделяются иностранные граждане и лица без гражданства, если соблюдены установленные законом условия.
Накопительную часть, составляющую пенсию, после пенсионной реформы 2002 года стали формировать на специальных лицевых счетах граждан, которые достигли определенного возраста. Размер отчислений работодателей составлял от 2 до 6 процентов в разное время.
Поскольку размер отчислений был незначителен, на пенсионных лицевых счетах большинства граждан скопилось незначительная сумма средств. Поэтому большую часть пенсионеров интересует единовременная денежная выплата при выходе на пенсию.
Кому положена единовременная выплата пенсионерам из накопительной части пенсии
Данная процедура может осуществляться исключительно из ПН после выхода на пенсию. Теперь разберем, какие пенсионеры имеют возможность получить единовременную выплату:
-
Лица 1967 г. рождения и младше.
-
Лица, чья накопительная пенсия не превышает 5 % от пенсии по старости. При этом учитываются фиксированная выплата, накопительная часть, рассчитанные по состоянию на день назначения последней.
-
Люди, имеющие пенсию по инвалидности и в связи с потерей кормильца, и лица, имеющие пенсию по государственному обеспечению, если они не имеют права на обеспечение по старости по причине недостаточного стажа или количества баллов на момент достижения соответствующего возраста.
-
Члены программы государственного софинансирования формирования пенсионных накоплений. В программу можно было вступить до 31 декабря 2014 г. В том случае, если с первого октября 2008 по 31 декабря 2014 г. вы успели подать заявление и до 31 января 2015 года произвели хотя бы один взнос, вы считаетесь участником.
-
Люди, которым в 2002-2004 годах уплачивались страховые взносы в накопительную часть. Отметим, что с 2005 г. подобные действия перестали осуществляться по причине изменения законодательства. Это мужчины, родившиеся в 1953-1966 годах, и женщины, родившиеся в 1957-1966 в случае, когда у них сохранились пенсионные средства.
Единовременная выплата пенсионерам 5000 рублей: преимущества и недостатки в сравнении с индексацией
Преимущества:
-
Позволяет ослабить нагрузку на государственный бюджет.
-
ПФР не отдает проценты за начисление денег из бюджета. Они вносятся бюджетом, минуя фонд.
-
Пособие касается и продолжающих работать пенсионеров – раньше их не затрагивала индексация.
-
Поддержка предназначена для всех пенсионеров. Особенно это важно для тех, кто получает маленькие пенсии.
-
Пенсия увеличивается при индексации на меньшую сумму, чем в данном случае.
Также присутствуют недостатки:
-
Сумма не компенсирует текущий показатель инфляции.
-
Она имеет фиксированный объем вне зависимости от размера пенсии.
-
Единовременная выплата пенсионерам не рассматривается при дальнейшей индексации. Последняя производится, исходя из сумм на весну 2016 г.
Индексация и перерасчет пенсионных сбережений
Индексируется только страховая пенсия. Накопительная увеличивается в зависимости от доходности управляющей компании или НПФ.
Накопительная часть пенсий формируется из взносов и результатов инвестирования. Взносы делаете вы, инвестирует управляющая компания или пенсионный фонд, который вы выбрали.
Если вы ничего не делали или выбрали ПФР, то накопительную пенсию инвестирует управляющая компания «Внешэкономбанка» — «Вэб-рф».
Накопительная часть пенсии растет в зависимости от доходности портфеля: у «Внешэкономбанка» с 2011 по 2021 год она в среднем равна 7,3% годовых, у НПФ — 6,63%. Для расчета я взяла только фонды, которые непрерывно работали по ОПС с 2011 по 2021 год.
Перерасчет. Если пенсионные выплаты уже назначены, их размер корректируется каждый год 1 августа при условии, что:
- поступили новые взносы на страховую часть пенсии;
- накопительный компонент пенсии вырос за счет инвестирования;
- были накопления, которые пенсионный фонд не учел при формировании пенсии.
Накопительная часть пенсий корректируется по формуле: сумму общих накоплений на 31 июля того года, в котором происходит корректировка, и количество поступивших денег на 1 июля делят на оставшийся ожидаемый период выплаты накопительного компонента пенсии на 31 июля года.
В июне 2022 года Лидии Ивановне исполнится 56 с половиной лет, а с 1 июля она выйдет на пенсию. Общая сумма ее накоплений к тому моменту — 400 000 . Каждый месяц Лидия Ивановна будет получать страховую пенсию и еще 1515,15 накопительной пенсии: 400 тысяч поделить на 264 месяца — ожидаемый период выплаты. За 13 месяцев она получит накопительную пенсию в размере 19 696,95 . Допустим, за это время на ее счет поступит еще 12 тысяч инвестдохода. С учетом выплат и поступлений накопительный компонент пенсии в 2023 году должен быть скорректирован.
У нее останется: 400 000 − 19 696,95 = 380 303,05 накоплений.
Чем накопительная часть отличается от страховой
Страховая и накопительная части пенсий отличаются друг от друга способом формирования, формой, индексацией и правом наследования.
Способом формирования. Страховую пенсию государство считает по своим правилам при помощи коэффициентов, а накопительная растет по аналогии с банковским вкладом — за счет инвестиционной доходности.
Формой. Страховая часть формируется в баллах — пенсионных коэффициентах, накопительная — в деньгах. Когда приходит время для назначения пенсионных выплат, накопленные баллы умножаются на стоимость одного балла и превращаются в деньги.
До этого момента баллы — это просто обязательства государства перед будущим пенсионером. Взносы, которые работодатель платит на страховую часть, идут на выплаты нынешним пенсионером. Поэтому страховую пенсию называют еще солидарным компонентом пенсионной системы.
Стоимость пенсионного балла устанавливает государство. С каждым годом она меняется. В 2022 году 1 пенсионный балл стоит 118,09 , в 2023 году — 113,37 , в 2024 году будет стоить 119,61 . Дальше — неизвестно.
Накопительная часть — это всегда рубли, она копится на специальном лицевом счете в ПФР или негосударственном пенсионном фонде. Она не идет на выплаты нынешним пенсионерам, выплачивать ее будут вам по достижении пенсионного возраста.
Способом индексации. Пенсионные сбережения увеличиваются на процент, который устанавливает государство или зарабатывает пенсионный фонд.
Страховая пенсия индексируется по правилам, которые установило государство в зависимости от демографической ситуации. На накопительную пенсию начисляют доходность, которую дает управляющая компания Пенсионного фонда России или НПФ.
Правом наследования. Накопительную часть можно наследовать, страховую — нет.
Как выбрать пенсионный план
Чтобы стать участником программы негосударственного пенсионного обеспечения, сначала почитайте о критериях выбора НПФ. У вас будет дополнительный критерий — наличие в НПФ подходящего пенсионного плана. Учтите, что в России существуют негосударственные пенсионные фонды, которые не занимаются накопительной пенсией, а работают только с негосударственной.
Пенсионные планы расписаны в пенсионных правилах каждого фонда. Для удобства НПФы дают таблицы и презентации на своих сайтах.
Чтобы выбрать пенсионный план, сначала решите, как часто и много готовы платить по взносам и как долго хотите получать пенсию. Еще на размер будущей пенсии влияет ваш возраст и доходность фонда.
Пенсионные схемы у каждого фонда со своими нюансами. Этот НПФ предлагает пять вариантов НПО
Первоначальный взнос. Можете сразу внести крупную сумму, а можно копить с нуля. По моему пенсионному плану минимальная первоначальная сумма составляет 1000 .
Ежемесячные взносы — сколько будете вносить каждый месяц. По моей пенсионной схеме я могу вносить минимум 500 . Могу пропускать и в месяце не платить. Но так можно не во всех НПФ.
Период накопления — срок, в течение которого будете делать ежемесячные взносы. Не обязательно платить до выхода на пенсию. Можно выйти на дополнительную пенсию через тридцать лет, но делать взносы только десять, а потом еще двадцать они будут расти за счет инвестиций НПФ.
Новые правила расчета пенсионных накоплений
С 2024 года вступают в силу новые правила расчета пенсионных накоплений, которые затронут всех граждан, участвующих в накопительной пенсионной системе. Основные изменения будут связаны с методом расчета и формулой, которая определяет размер накоплений.
На данный момент размер накоплений определяется исходя из принятых взносов, доходности инвестиций и срока накопления. Однако с новыми правилами формула расчета будет учитывать не только эти факторы, но и дополнительные параметры.
Одним из ключевых изменений является введение фактора индексации накоплений. Согласно новым правилам, размер накоплений будет увеличиваться с учетом инфляции и роста зарплат в стране. Это позволит сохранять реальную стоимость накоплений и обеспечит пенсионерам более высокий уровень дохода.
Также введены дополнительные параметры, которые будут влиять на размер пенсионных накоплений. Один из них — это возраст участника накопительной пенсионной системы. Согласно новым правилам, чем раньше гражданин присоединится к системе накопительного пенсионного обеспечения, тем больше будет его накопление.
Еще одним важным изменением является введение возможности дополнительных взносов в накопительную пенсию. Граждане смогут самостоятельно увеличивать сумму своих накоплений, что позволит им получить более высокую пенсию в будущем.
Таким образом, новые правила расчета пенсионных накоплений сделают систему накопительного пенсионного обеспечения более прозрачной и выгодной для граждан. Они позволят получать более высокий уровень пенсии и обеспечат финансовую устойчивость на пенсии.
Возможность получения части накоплений заранее
Для получения части накоплений заранее необходимо выполнить определенные условия. Во-первых, пенсионер должен достичь определенного возраста, установленного законодательством. Во-вторых, необходимо иметь определенный размер накоплений на пенсионном счете. Точные условия и требования определяются в соответствии с законодательством о накопительной пенсии.
Получение части накоплений заранее может быть полезным для пенсионеров, которым требуется дополнительная финансовая поддержка в определенный период. Это может быть связано с необходимостью оплаты медицинских услуг, приобретением жилья или других крупных расходов.
Однако стоит учитывать, что получение части накоплений заранее может снизить размер пенсии, которую получит пенсионер после достижения пенсионного возраста. Поэтому перед принятием решения о получении части накоплений заранее необходимо тщательно оценить свои финансовые возможности и потребности на будущее.
Чтобы получить часть накоплений заранее, необходимо обратиться в пенсионный фонд, предоставив соответствующую заявку и необходимые документы. После рассмотрения заявки и проверки правильности оформления документов, пенсионный фонд осуществит выплату части накоплений на указанный пенсионером счет или в другой удобной для него форме.
| Польза | Условия | Ограничения |
|---|---|---|
| Дополнительная финансовая поддержка | — Достичь определенного возраста — Иметь определенный размер накоплений |
— Снижение размера пенсии — Необходимость оценки финансовых возможностей и потребностей на будущее |
Изменения в налогообложении пенсионных накоплений
В 2024 году произойдут значительные изменения в налогообложении пенсионных накоплений. Эти изменения коснутся как работающих граждан, так и пенсионеров. Они направлены на улучшение системы пенсионного обеспечения и создание более благоприятных условий для накопления средств на пенсию.
Одно из ключевых изменений заключается в том, что с 2024 года налог на доходы от инвестиций в пенсионные накопления будет снижен. Вместо обычной ставки налога, которая составляет 13%, будет установлена льготная ставка в размере 5%. Это позволит пенсионерам получать большую часть своих инвестиционных доходов и увеличит их пенсионные накопления.
Кроме того, изменится порядок налогообложения пенсионных выплат. Вместо налоговой ставки, которая в настоящее время составляет 13%, будет установлена новая льготная ставка в размере 10%. Это означает, что пенсионеры будут платить меньше налогов на получаемые ими пенсионные выплаты.
Также следует отметить, что при выплате пенсионных накоплений в виде единовременной суммы налог будет взиматься только с доходной части накоплений. Это означает, что часть накоплений, которая является взносами работника, будет освобождена от налогообложения.
Эти изменения в налогообложении пенсионных накоплений позволят гражданам получить больше средств на пенсию и создадут дополнительные стимулы для накопления. Они направлены на улучшение финансового благополучия пенсионеров и обеспечение достойной пенсии каждому гражданину.
Размеры выплат в зависимости от категории пенсионеров
Размеры единовременных выплат в 2024 году для пенсионеров будут зависеть от категории, к которой они относятся. Всего выделяется несколько категорий:
- Труженики тыла. Пенсионеры, которые проработали всю свою трудовую жизнь, имеют право на максимальную выплату в размере 50 000 рублей.
- Инвалиды. Пенсионеры, имеющие инвалидность, также имеют право на максимальную выплату в размере 50 000 рублей.
- Призывники. Пенсионеры, которые служили в армии и принимали участие в боевых действиях, получат 30 000 рублей.
- Пенсионеры с низким доходом. Пенсионеры, имеющие низкий доход и не попадающие в предыдущие категории, получат 20 000 рублей.
- Остальные пенсионеры. Пенсионеры, не попадающие в предыдущие категории, получат минимальную выплату в размере 10 000 рублей.
Сроки получения выплат и порядок обращения
Единовременные выплаты пенсионерам в 2024 году будут осуществляться по определенным срокам и в соответствии с установленным порядком обращения. Чтобы получить выплату, пенсионерам необходимо выполнить несколько этапов.
Первым шагом нужно обратиться в пенсионный фонд по месту жительства или пребывания. Там пенсионерам будут предоставлены необходимые документы для заполнения и информация о требованиях и сроках получения выплат. Обращение осуществляется лично, так как требуется подтверждение личности.
После заполнения документов и предоставления всех необходимых сведений, заявление рассматривается пенсионным фондом. Решение о выплате единовременных пособий принимается в течение определенного периода. Обычно сроки рассмотрения составляют не более 30 рабочих дней. В случае если заявление пенсионера не имеет оснований для отказа, выплата будет произведена.
| Документы, необходимые для получения выплаты: |
|---|
| 1. Паспорт пенсионера |
| 2. Свидетельство о регистрации по месту жительства |
| 3. Заявление на получение единовременной выплаты |
После принятия решения пенсионного фонда и утверждения выплаты, деньги будут переведены на указанный пенсионером банковский счет или выданы в виде наличных средств. Сроки получения выплат могут варьироваться в зависимости от банка и региона. Обычно это занимает не более 10 рабочих дней.
В случае, если пенсионеру отказано в получении выплаты, ему будет выдано письменное уведомление с указанием причин отказа. В этом случае пенсионер имеет право обжаловать решение в соответствующих органах социальной защиты.