Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что делать, если пришел налог за автомобиль, который уже не ваш?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Долги по транспортному налогу взыскиваются ИФНС через суды, а затем — через приставов. В отношении юридических лиц допускается автоматическое списание сумм задолженности (при определенных условиях). Сам факт взыскания долга не влечет лишение или ограничение права вождения.
Как уменьшить транспортный налог на автомобиль
Для расчета и оплаты каждого вида налогов можно использовать различные льготы. Базовый перечень федеральных льгот можно найти в НК РФ. Так как транспортный налог относится к полномочиям субъектов РФ, региональные власти могут сами вводить дополнительные льготы:
- для некоторых категорий граждан (например, для пенсионеров, инвалидов и т.д.);
- по мощности автотранспорта (например, авто с мощностью до 100 л. с. могут вообще освобождаться от налогообложения);
- по экологическому классу машины (обычно речь идет о снижении ставки, но в некоторых регионах дают полное освобождение от транспортного налога для электромобилей);
- по возрасту, году выпуска ТС (например, пониженные ставки будут действовать для машин с возрастом 10-15 лет, тогда как на новые авто регионы могут повышать платежи).
Если на автовладельца-гражданина и его машину распространяются федеральные и региональные льготы, то ИФНС обязана применить их самостоятельно. Если по уведомлению видно, что налоговый орган «забыл» применить льготу или сделан неправильный расчет, можно обратиться с заявлением. Пересчитать налоговые платежи можно не только за текущий год, но и за три предыдущие года. Естественно, с заявлением нужно представить доказательства неправильного расчета, подтвердить право на льготу.
Льготы для старых и дорогих автомобилей
Даже если человек не входит в стандартный список льготников, наверняка его интересует, как снизить транспортный налог на автомобиль, что является довольно дорогой моделью. Особенно это интересно гражданам, которые взяли кредит, чтобы приобрести для себя дорогое транспортное средство. Также люди не хотят платить транспортный налог в 2022 году за автомобиль, который был сделан давно.
Власти это учли, и в некоторых регионах есть особые условия снижения налога для старых или дорогих автомобилей. Сниженные налоговые ставки введены в 8 регионах. Для примера, жители Новосибирской области, которые владеют автомобилем, что старше 10 лет, платят налог, сниженный в три раза. Жители Приморского края получают сниженный процент по налогу для транспорта, старше трех лет.
Говоря о налоговой ставке за дорогие автомобили, в 2022 году она повышена. Но повышенный коэффициент действует не долго, а только после покупки. К тому же налоговая ставка зависит от того, к какому классу роскоши относится автомобиль. Например, если машина была куплена за 3-5 млн. рублей, будет использоваться налоговый коэффициент 1,1. Если стоимость транспорта составляет 5-10 млн. рублей, коэффициент будет 2. При цене от 10 млн рублей и более 15 млн рублей, коэффициент составит 3.
Но зависимо от возраста автомобиля, со временем повышенная ставка становится стандартной или даже сниженной. Для первой категории через 3 года, для второй 5 лет, а для третей 10 лет. Если автомобиль дороже 15 млн. рублей и он старше 20 лет, к нему также не будет применен повышенный коэффициент налога.
Как взыскивают задолженность по транспортному налогу?
Взысканием задолженностей по налогу и пени занимается Федеральная налоговая служба через суд. После этого информация о задолженности по транспортному налогу, или о любых других долгах, передается в службу судебных приставов. Сумма задолженности может быть списана с банковского счета неплательщика. Также приставы могут описать имущество должника и передать информацию о долгах в таможенные органы для препятствия выезда за границу.
Как сэкономить и получить скидку на транспортный налог
Снизить транспортный налог собственники автомобилей смогут в том случае, если докажут, что мощность транспортного средства ниже заявленной в ПТС. Такую проверку сможет сделать НАМИ (Научный автомоторный институт) или иные лицензированные экспертные организации. После завершения работ клиенту на руки выдадут официальный документ, подтверждающий реальную мощность транспортного средства. С этим документом владельцу транспортного средства нужно обратиться в отделение ГИБДД, где проводилась государственная регистрация. После проверки документов в базу будут внесены соответствующие изменения, на основании которых удастся меньше платить транспортный налог. Правда, процедура не является простой и сопровождается многими нюансами. Вам потребуется запрашивать ряд технических документов о ДВС автомобиля для НАМИ, а в ГИБДД, скорее всего, будут отправлять по кабинетам.
Какие еще способы позволяют не платить налог?
Сегодня многие компании предлагают купить машину в лизинг. Пока действует договор, налогоплательщиком является не гражданин, использующий транспортное средство, а фирма, у которой оно находится в залоге. Юридически транспорт принадлежит компании до момента выполнения клиентом своих финансовых обязательств.
Иностранные номера тоже считаются основанием для отказа от оплаты налога. По закону эта машина находится на учете за территорией РФ, то есть автовладелец платит налог в бюджет другой страны. Но надо понимать, что существуют специальные правила нахождения автомобилей и других транспортных средств на территории страны после пересечения границы.
Таким образом, не платить транспортный налог законно можно. Но надо учитывать, что иногда лучше отдать эти деньги государству, чем постоянно доказывать правомочность использования транспорта.
Не забудьте поставить лайк и ПОДПИСАТЬСЯ на наш канал!
Когда не надо платить пошлину?
- Машина не поставлена на учёт в ГИБДД или снята с него, при этом причина, почему так сложилось, не важна и не влияет на то, что гражданин не платит транспортный налог.
- Если налогоплательщик владеет автомобилем, которая была угнана или похищена (при предоставлении соответствующего документа из правоохранительных органов), сбор не начисляется со следующего за угоном месяца.
- Когда в ПТС, на основании которого рассчитывается налог, указаны сведения, не соответствующие действительности. В такой ситуации владелец может оспорить необходимость оплаты сбора, представив доказательства в ИФНС или доказывать ненужность платежа через суд. Отдельно отметим, что намеренно вносить неправильные данные в документ не стоит: ложь рано или поздно вскроется, что приведет к уголовному делу и штрафу.
- Если россиянин является индивидуальным предпринимателем, при этом использует в работе арендованный транспорт или его сотрудники ездят на личном транспорте, зарегистрированном на них.
- В случае наличия у автовладельца федеральной или региональной льготы, согласно которой собственник техники освобождён от уплаты сбора.
Основания для неуплаты
Существует несколько законных способов не платить налоги на авто. Как правило, это касается граждан, которые по разным причинам не смогли зарегистрировать транспортное средство в МРЭО или снять с учета. Не платить ежегодную пошлину гражданин имеет право и в том случае, если его автомобиль угнан или похищен, при этом сам факт кражи зафиксирован правоохранительными органами. После заявления об угоне налог перестает начисляться.
Задуматься о том, как не платить налоги на авто, следует и в том случае, если в паспорте транспортного средства указаны неверные сведения. В данной ситуации собственнику машины следует сообщить о несоответствии в налоговую инспекцию по месту жительства или обратиться с соответствующим иском в суд.
Россиянам, которые занимаются частной предпринимательской деятельностью, государство предоставило ряд преференций, в том числе и в сфере налогообложения. Например, от оплаты налога на транспорт освобождаются ИП, использующие в работе личные автомобили.
Налог с продажи авто: обязательно ли платить?
Вносить взносы необходимо не только за объекты договора купли-продажи, но и за имущество, полученное в дар, по наследству или в качестве лотерейного выигрыша. Нужно ли платить налог с продажи авто? Да, но не во всех случаях.
Вне зависимости от оснований, по которым автомобиль стал собственностью, владелец должен иметь документы, подтверждающие законность приобретения, и акт оценочной стоимости машины. Кстати, именно от последней бумаги зависит выбор ставки налогообложения.
Прежде чем высчитывать сумму пошлины, следует убедиться наверняка, нужно ли платить налог с продажи авто в конкретном случае. Если все же машина попадает под требования налогообложения, продавцу желательно заранее позаботиться о заполнении декларации 3-НДФЛ. Вопроса о том, платить ли налог за проданное авто, не должно возникать в случае, если машина находилась в собственности продавца менее трех лет. При этом налогом облагается даже тот автомобиль, который был куплен за счет кредитных средств.
Как правило, сделка между двумя гражданами (продавцом и покупателем) проводится на частном уровне. Несмотря на отсутствие фискального чека, продавец обязан составить декларацию и уплатить подоходный налог в размере 13 % от стоимости движимого имущества, превышающей 250 тыс. руб. В то же время существует несколько условий, при соответствии которым гражданин освобождается от оплаты пошлины. Узнать о них нужно заранее, чтобы не нарушить закон и грамотно продать авто.
Какие налоги платить, если, например, автомобиль находится в собственности продавца более трех лет? Никакие. Освобождается от налогообложения автомобиль, который продается по цене ниже, чем первоначальная стоимость, то есть при отсутствии прибыли от сделки. При продаже авто надо платить налог только тогда, когда его стоимость превышает 250 тыс. руб. Достаточно наличия хотя бы одного из указанных условий, чтобы бывший хозяин получил налоговую льготу.
Как вы знаете, транспортный налог распространяется на различные виды транспортных средств. Но чаще всего вопрос касается налогов на автомобили и на мотоцикл, как наиболее распространенные ТС.
При этом ключевую роль играет такой параметр как мощность. Если у вас большой автомобиль с тяговитым мотором, то за мощный двигатель придется платить солидную сумму. Тот же налог на автомобиль свыше 250 л.с.
достигает запредельных сумм, оплачивать которые даже состоятельный человек не хочет. Потому все стараются найти альтернативные варианты, не обманывая при этом закон, и не наражаясь на возможные неприятности.
И если вы считаете, что легальных обходных путей нет, это большая ошибка и заблуждение.
Несмотря на то, что буквально каждый тематический форум пестрит заголовками о методах обхода транспортного налога, по факту предъявить вам ничего не смогут. Но повторюсь. Речь идет только о 3 представленных вариантах. В них я уверен. Но и здесь к вопросу следует подходить грамотно.
Как вы знаете, транспортный налог распространяется на различные виды транспортных средств. Но чаще всего вопрос касается налогов на автомобили и на мотоцикл, как наиболее распространенные ТС.
При этом ключевую роль играет такой параметр как мощность. Если у вас большой автомобиль с тяговитым мотором, то за мощный двигатель придется платить солидную сумму. Тот же налог на автомобиль свыше 250 л.с. достигает запредельных сумм, оплачивать которые даже состоятельный человек не хочет. Потому все стараются найти альтернативные варианты, не обманывая при этом закон, и не наражаясь на возможные неприятности. И если вы считаете, что легальных обходных путей нет, это большая ошибка и заблуждение.
Несмотря на то, что буквально каждый тематический форум пестрит заголовками о методах обхода транспортного налога, по факту предъявить вам ничего не смогут. Но повторюсь. Речь идет только о 3 представленных вариантах. В них я уверен. Но и здесь к вопросу следует подходить грамотно.
Первый способ предусматривает переоформление или регистрацию автомобиля на человека, который входит в так называемую льготную категорию. Они имеют право не платить налог на ТС. При наличии такого родственника или если у вас есть право на льготу, уплаты налога удастся избежать.
Такое имеют следующие категории:
- инвалиды;
- родители детей с инвалидностью;
- опекуны и усыновители;
- участники различных боевых действий;
- люди с высокими государственными наградами;
- многодетные семейства;
- ликвидаторы;
- подвергшиеся облучениям;
- пострадавшие при испытаниях и пр.
Поскольку тем же многодетным и так живется не особо сладко из-за внушительных расходов, с них сняли обязательство платить транспортный налог.
Как не платить налог на транспорт по закону?
Сегодня можно выделить ряд хитростей, позволяющих сэкономить на транспортном налоге без нарушения законодательства. Здесь выделяются следующие варианты:
- Переоформление бумаг на того члена семейства, который вправе рассчитывать на льготы. Это наиболее легкий и эффективный метод, не подразумевающий рисков для исполнителя. В дальнейшем можно использовать автомобиль, но лишь после оформления доверенности.
- Невыплата налога в период, пока погашается задолженность по автокредиту.
- Получение отсрочки при отсутствии соответствующего уведомления (срок «льготного периода» — до 6 месяцев).
- Покупка авто с небольшой мощностью мотора с мощностью до 150 «лошадей». Возможность экономии нужно уточнять в местных органах власти.
Из приведенных методов лучший способ избежать выплаты транспортного налога — переоформить ТС на родственника с льготами. Но стоит учесть, что новый хозяин может завладеть авто на законных основаниях, и помешать этому не сможет даже судебный орган. Вот почему многие автовладельцы выбирают вариант со своевременной выплатой налога, чтобы избежать начисления пени.
Автомобили, освобожденные от ТН в отдельных субъектах РФ
Региональные законодательства субъектов РФ признали, что некоторые автовладельцы могут официально не вносить налоговые платежи за свой транспорт. Если автомобиль не наносит существенного вреда дорожному покрытию или принадлежит представителю социально незащищенного слоя населения, то его собственник освобождается от обязательств.
| Регион | Условия |
|---|---|
| Ингушетия | Автомобиль выпущен до 1994 года и его мощность составляет не более 90 лошадиных сил |
| Оренбургская область | Машины, мощность которых не превышает 100 л. с. |
| Якутия | Легковые автомобили, которые старше 1990 года мощностью до 150 л. с. (произведенные в СССР) |
| Москва | Авто, мощностью до 70 лошадиных сил |
| Санкт-Петербург | Автомобили, имеющие мощность двигателя до 80 лошадиных сил и произведенные в СССР |
| Тверская область | Машины, старше 1970 года |
| Воронежская область | Авто, старше 25 лет с мощностью до 100 лошадиных сил |
| Мурманская область | Машины, старше 30 лет и имеющие мощность двигателя до 100 л. с. |
| Тюменская область | Автомобили, мощность двигателя которых менее 150 л. с. |
Ответственность за попытки мошенничества
Некоторые компании, организации и обычные граждане нашей страны предпринимают противозаконные мошеннические попытки, направленные на уменьшение суммы взимаемого с них налога на транспорт.
Кроме того, часто налогоплательщики просто отказываются выполнять возложенные на них государством обязательства по оплате имущественных сборов. Как и в случае с мошенническим снижением величины налога, последствия могут быть в этой ситуации довольно серьезными.
Таблица 1. Последствия уклонения от уплаты налогов
| Последствие | Описание |
|---|---|
| Выплата штрафа | Размер штрафа будет определяться на основании оценки намерений гражданина, связанных с неуплатой налога. Проще говоря, если сбор не вносился в государственную казну умышленно, то величина налагаемого штрафа может достигать 40% от изначальной суммы.
Когда доказано, что просрочка допущена случайно, штраф все равно назначается, но его размеры куда более гуманны — всего 20% от суммы. Особенно ощутимы такие штрафы для организаций, которые могут избежать уплаты налога за весь находящийся во владении автотранспорт. Сумма штрафа для них в особенно неприятных ситуациях может достигать сотен тысяч рублей. |
| Погашение пени | Кроме того, за ежедневную просрочку выплаты назначается пеня, определение величины которой производится согласно установленной на текущий момент времени ставке рефинансирования Центробанка, а точнее, 1/300 ее части. |
Можно ли осуществить временное снятие авто с учета?
Транспортный налог по своей сути представляет собой возмещение ущерба, который наносят машины дорогам, передвигаясь по ним. Но если в течение продолжительного промежутка времени машина не будет эксплуатироваться, можно ли избежать выплат? Российское законодательство не предусматривает временное прекращение регистрации. Раньше происходили случаи, когда автовладельцы могли сначала снять машину с учета, а потом заново ее зарегистрировать. Теперь такую процедуру невозможно осуществить.
То есть, если вы купили автомобиль и планируете на нём ездить, пусть даже не сразу, а через некоторое время, заплатить налог в конце года вы будете обязаны. В противном случае на вас подадут иск в суд, выпишут штраф и принудительно взыщут необходимую сумму.
Согласно поправкам в Приказ МВД №1001 (п. 5 Общие положения) владелец транспортного средства не может осуществить временное снятие с учёта при подаче заявления на утилизацию. Это стало бы отличным решением, чтобы не платить налог. Так как если всё же утилизация машины не произошла, то ее по закону можно снова поставить на учёт. И отказать в этом на данный момент вам не могут. Но всё не так просто.
Теперь для данного основания прекращения регистрации автовладельцам придется предоставить свидетельство, которое подтверждает факт того, что машина на самом деле была утилизирована. И только после этого можно осуществить процедуру снятия. Таким образом, законодательство упразднило все случаи, когда можно было обойти оплату налога. Тем не менее, одна лазейка все же осталась. Для этого вам понадобится найти друга или родственника, в котором вы уверены на 100%, и оформить на него договор купли-продажи.
После этого нужно делать следующее:
1. Заполняете бланк и заключаете договор. Передавать машину, ключи, документы, а также регистрировать и заверять заявление не надо. Проверять это никто всё равно не будет.
2. Ждете 10 суток. Это срок, который отведен для того, чтобы старый владелец снял авто с учета, а новый, соответственно, зарегистрировал его на себя. Так как в данной ситуации фактической покупки, равно как и покупателя, не будет, то и совершать все перечисленные действия будет некому.
3. Явиться в ГАИ для принудительного прекращения регистрации.
Описанный способ освободит вас от уплаты налога на транспортное средство.
Только помните, что ездить на такой машине не представляется возможным, так как после перечисленных манипуляций автомобиль автоматически будет числиться в розыске. Если вас остановят, то выпишут штраф и арестуют авто для выяснения всех обстоятельств.
На что делать потом, когда через время вы снова захотите использовать свою машину? Схема абсолютно такая же, только в обратной последовательности. Теперь уже ваш друг или родственник, которому вы якобы продали авто, оформляет договор купли-продажи и перепродает вам машину обратно.
Конечно, у сотрудников ГАИ могут возникнуть вопросы. Но здесь уже вступает в силу ваша фантазия. Просто нужно заранее придумать какую-то вескую причину для такой перепродажи. Например, срочно нужны деньги или другое. Потом нужно будет лишь написать заявление, предоставить документы на машину, договор купли-продажи и регистрация будет восстановлена.
Это, безусловно, трудоемкий и затратный по времени процесс. Прибегать к нему стоит лишь в том случае, когда вы хотите избавиться от оплаты налогов на довольно длительный срок (более 6 месяцев). В такой ситуации ваш друг или родственник, который не осуществил перерегистрацию в срок, даже не получит штрафа, ведь административное правонарушение действительно только в течение 2 месяцев.